আমি একটি বড় ট্যাক্স জালিয়াতি ফাঁস করেছি – এবং তারা আমার বিরুদ্ধে মামলা করেছে

“আমরা বিমানবন্দরে 20-ফুট লিমুজিনে দেখা করতাম এবং তাদের দুবাইয়ের আটলান্টিস হোটেল বা সিঙ্গাপুর গ্র্যান্ড প্রিক্সের মতো জায়গায় নিয়ে যেতাম। বারগুলির দাম শত শত টাকা হবে।”

2013 সালে, জেস বেইনস একজন উচ্চাভিলাষী তরুণ আইনজীবী ছিলেন যিনি উচ্চ জীবন উপভোগ করেছিলেন যা একটি অত্যন্ত লাভজনক সিটি হেজ ফান্ডের জন্য কাজ করার সাথে এসেছিল।

আজ, তিনি বেকার এবং তার বেশিরভাগ সম্পদ হারিয়েছেন, বছরের পর বছর আইনি লড়াইয়ে এবং একটি বড় ট্যাক্স কেলেঙ্কারি থেকে তার নাম মুছে ফেলার চেষ্টা করে।

তিনি বলেন, বিদ্রুপের বিষয় হল যে তিনিই প্রথম কেলেঙ্কারীটি প্রকাশ করেছিলেন – শুধুমাত্র নিজেকে £1.4 বিলিয়ন মামলার লক্ষ্যমাত্রার মধ্যে একটি খুঁজে বের করতে।

তিনি মামলা শেষ হওয়ার এক মাস পরে প্রতিফলিত হচ্ছেন, আট বছরের আইনি যুক্তি এবং ব্রিটেনে এখন পর্যন্ত শোনা সর্বোচ্চ-মূল্যের দেওয়ানী মামলাগুলির মধ্যে একটি।

মিঃ বেইনস সহ আসামীদের একটি বৃহৎ গোষ্ঠী যে বিপুল ক্ষয়ক্ষতির জন্য দায়ী তা প্রতিষ্ঠিত করতে ব্যর্থ হওয়ার পরে ডেনিশ ট্যাক্স কর্তৃপক্ষ তার ক্ষত চাটতে থাকে।

এটি সব 2009 সালে শুরু হয়েছিল, যখন সঞ্জয় শাহ নামে একজন ব্যাঙ্কার সলো ক্যাপিটাল নামে একটি লন্ডন-ভিত্তিক হেজ ফান্ড প্রতিষ্ঠা করেছিলেন। দুবাইতেও এর অফিস ছিল। এটি তহবিল, ব্যাঙ্ক এবং আইনি সংস্থাগুলির একটি নেটওয়ার্ক ছিল যা তথাকথিত সহ-প্রাক্তন বাণিজ্যে ব্যাপকভাবে জড়িত ছিল।

এটি এমন লেনদেনের উপর দৃষ্টি নিবদ্ধ করে যেখানে শেয়ারগুলি লভ্যাংশ (সহ, বা লভ্যাংশ সহ) প্রদানের আগে এক বিনিয়োগকারী থেকে অন্যের কাছে বিক্রি করা হয়েছিল, কিন্তু পরে বিতরণ করা হয়েছিল (প্রাক্তন লভ্যাংশ)।

লভ্যাংশ প্রদানের সময় প্রকৃতপক্ষে শেয়ারের মালিকানা কার ছিল তা নিয়ে বিভ্রান্তি তৈরি করতে জড়িতরা বিক্রয় প্রক্রিয়ায় বিলম্বের সুযোগ নিয়েছিল। এই কৌশলটি উভয় পক্ষকেই উইথহোল্ডিং ট্যাক্সের উপর অব্যাহতি দাবি করার অনুমতি দেয় – একটি শুল্ক যা লভ্যাংশ জারি করার সময় শুধুমাত্র একবার প্রদান করা হয়েছিল।

বাইরে থেকে, এটি জটিল ছিল, কিন্তু যারা জড়িত তাদের জন্য এটি বৃহত্তর এবং আরও বিস্তৃত ব্যবসার দিকে পরিচালিত করেছিল যা শেষ পর্যন্ত ইউরোপ জুড়ে করদাতাদের বিলিয়ন বিলিয়ন খরচ করে।

ফ্রান্স, বেলজিয়াম, ইতালি এবং অস্ট্রিয়া সহ অন্যান্য দেশে ছড়িয়ে পড়ার আগে এটি প্রাথমিকভাবে জার্মানিতে জনপ্রিয় হয়েছিল। 2013 সাল থেকে সোলো ক্যাপিটাল ডেনমার্ককে তার বেশিরভাগ Co-X বাণিজ্যের সাথে লক্ষ্য করে।

জ্যাস বেইনস 2010 সালে ফার্মে প্রধান পরামর্শদাতা হিসাবে যোগদান করেন, কিন্তু লন্ডন অফিস পরিচালনা করতে চলে যান। সেই সময়ে, সোলো ছিল “একটি সফল ফার্ম, পাঁচ বা ছয়টি ভিন্ন ক্ষেত্রে খুব ভালো অর্থ উপার্জন করে”।

এবং অর্থ উপার্জন মানে উচ্চ জীবন উপভোগ করা, কর্মচারীদের সাথে লাস ভেগাস, সিঙ্গাপুর এবং দুবাইয়ের মতো জায়গায় ভ্রমণ করা।

“আমি সঞ্জয় সম্পর্কে যা বলব তা হল তিনি জানতেন কিভাবে একটি পার্টি করতে হয়,” তিনি বলেছেন।

“একবার আমরা সিঙ্গাপুরের মেরিনা বে স্যান্ডস হোটেলের কু ডি টা ক্লাবে ছিলাম। তারা 20 বোতল ভিনটেজ ডোম পেরিগনন শ্যাম্পেন কিনেছিল, এবং লোকেরা একে অপরকে স্প্রে করছিল।

“লোকেরা এটিকে ওয়াল স্ট্রিটের উলফ এবং এর সাথে তুলনা করেছে।”

বিষয়টি এখানেই শেষ হয়নি। “সঞ্জয় প্রিন্সের সাথে দুবাইতে ব্যক্তিগত কনসার্টের আয়োজন করেছিলেন। তিন বা চার মিলিয়ন ডলারে তার এবং তার বন্ধুদের সাথে একটি সন্ধ্যার জন্য একটি ছোট ঘর… স্নুপ ডগের সাথে ব্যক্তিগত কনসার্ট।”

যাইহোক, 2014 সালের মাঝামাঝি সময়ে, মিঃ বেইনস তার বসের সাথে বিবাদে পড়েছিলেন এবং প্রতিযোগীর জন্য কোম্পানি ছেড়ে চলে যান। সেই সময়ে, ডেনমার্ককে লক্ষ্য করে সহ-প্রাক্তন লেনদেনগুলি নাটকীয়ভাবে বৃদ্ধি পেয়েছিল।

“আমি এমন লোকদের কাছ থেকে শুনেছিলাম যারা সোলো ছেড়েছিল যে সঞ্জয় 2014 সালে কিছু বড় ব্যবসা করছে, কিন্তু দেখুন, আমি এগিয়ে গিয়েছিলাম, আমার সাথে এর কোন সম্পর্ক নেই,” তিনি বলেছেন।

“তবে আমি শুনেছি, আসলে সঞ্জয় 2013 সালে ডেনমার্ক থেকে 100 মিলিয়ন ইউরোর ব্যবসা করেছে, 2014 সালে 250 মিলিয়ন ইউরোর কাছাকাছি এবং 2015 সালে সে এক বিলিয়ন ইউরোর দিকে তাকিয়ে ছিল।”

অ্যালার্ম বেল বাজছিল।

“আমি ভেবেছিলাম এটা ঠিক হতে পারে না। এটা এমন নয় যে আমি ভেবেছিলাম এই লেনদেনগুলো অবৈধ বা অপরাধমূলক ছিল। এটা এমন যে কোনো দেশ যেখানে এক বিলিয়ন ইউরো পাচার হয়েছে তারা রক্তাক্ত খুনের চিৎকার করবে।”

সোলো ক্যাপিটাল আর ডেনমার্ককে লক্ষ্য করে একমাত্র কোম্পানি ছিল না। এ কাজে অন্যরাও অংশ নিচ্ছিলেন। জেস বিশ্বাস করেছিলেন যে কার্ডের ঘরটি ভেঙে যাওয়ার আগে এটি কেবল সময়ের ব্যাপার ছিল।

তিনি ব্যাখ্যা করেন, “আমি আত্মবিশ্বাসী ছিলাম যে আমি কিছু ভুল করিনি, কিন্তু আমি জানতাম যে যদি এটি চলতে থাকে এবং দর্শনীয় ফ্যাশনে ঘটে তবে আমি সমস্যায় পড়ব।”

এটি মাথায় রেখে, 2015 সালে, তিনি বাঁশি বাজানোর সিদ্ধান্ত নেন।

তিনি একজন ডেনিশ আইনজীবীর সাথে যোগাযোগ করেন, যিনি তাকে ডেনিশ পুলিশের সাথে যোগাযোগ করেন। সহ-প্রাক্তন কেলেঙ্কারি কীভাবে কাজ করে তা বুঝতে তাকে সাহায্য করতে তিনি আড়াই বছর কাটিয়েছেন।

ডেনিশ প্রসিকিউটররা মিঃ বেইনসকে টার্গেট করেননি। তার মনোযোগ দৃঢ়ভাবে মিস্টার শাহের দিকে নিবদ্ধ ছিল। 54 বছর বয়সীকে অবশেষে জালিয়াতির অভিযোগের মুখোমুখি হওয়ার জন্য দুবাই থেকে প্রত্যর্পণ করা হয়েছিল – এবং গত বছরের ডিসেম্বরে তাকে 12 বছরের কারাদণ্ড দেওয়া হয়েছিল।

ডেনমার্কে জালিয়াতির মামলায় এটিই ছিল সবচেয়ে ভারী জরিমানা। তিনি বর্তমানে আকর্ষণীয়.

কিন্তু যখন ডেনিশ ট্যাক্স কর্তৃপক্ষ, Skatforvaltenningen (Skat), তার হারানো অর্থ পুনরুদ্ধার করার জন্য তার প্রধান কেস চালু করেছিল, মিঃ বেইনস 100 টিরও বেশি ব্যক্তি এবং কর্পোরেট আসামীদের মধ্যে একজন ছিলেন যা মিঃ শাহের সাথে প্রাথমিকভাবে টার্গেট করা হয়েছিল।

সেই মামলার মুলতুবি থাকার কারণে তার পক্ষে আইনজীবী হিসাবে কাজ করা বা লন্ডন সিটিতে কোনও ভূমিকা খুঁজে পাওয়া প্রশ্ন থেকে বেরিয়ে আসে।

“আপনাকে $2 বিলিয়ন আন্তর্জাতিক ট্যাক্স জালিয়াতির মামলার বিচার করা হলে চাকরি পাওয়া অসম্ভব,” তিনি বলেছেন।

যাইহোক, অক্টোবরে, হাইকোর্টের বিচারপতি মিস্টার বিচারপতি অ্যান্ড্রু বেকার স্কটের দাবি প্রত্যাখ্যান করেন।

স্বীকার করে যে “লোভ একটি শক্তিশালী উদ্দেশ্য হতে পারে, এবং আমি বিশ্বাস করি এখানে যথেষ্ট লোভ ছিল”, তবুও তিনি এই সিদ্ধান্তে পৌঁছেছিলেন যে স্কট প্রমাণ করতে ব্যর্থ হয়েছেন যে তিনি প্রতারণার শিকার ছিলেন।

“লভ্যাংশ ট্যাক্স ফেরত দাবি মূল্যায়ন এবং প্রদানের জন্য কর্তৃপক্ষের নিয়ন্ত্রণ এতটাই দুর্বল যে অস্তিত্বহীন ছিল,” তিনি বলেছিলেন।

এটি 2021 সালের একটি জার্মান টিভি সাক্ষাত্কারে মিঃ শাহের পূর্ববর্তী বক্তব্যের প্রতিধ্বনি বলে মনে হয়, যা রায়ে উদ্ধৃতও হয়েছিল:

“কেন তারা বছরের পর বছর অর্থ প্রদান করবে এবং তারপরে চার বছর অর্থপ্রদানের পরে বলবে, ‘ওহ, আমরা ভুল করেছি, বা আমরা প্রতারিত হয়েছি,'” তিনি বলেছিলেন।

“যদি রাস্তায় একটি বড় বোর্ড থাকে যেখানে লেখা আছে ‘দয়া করে নিজেকে সাহায্য করুন’, আমি বা অন্য কেউ ব্যক্তিগতভাবে গিয়ে সাহায্য করব।”

এখনও একটি আপিল হতে পারে. কিন্তু মিঃ বেইন্সের জন্য, রায়টি বেশ প্রয়োজনীয় কিছু বন্ধ করে দিয়েছে — এবং তিনি বলেছেন, এগিয়ে যাওয়ার সুযোগ।