সর্বশেষ HMRC পরিসংখ্যান অনুসারে, 2025 সালের জুলাই এবং সেপ্টেম্বরের মধ্যে পেনশন উত্তোলনের উপর ব্রিটিশরা প্রায় 50 মিলিয়ন পাউন্ড বেশি ট্যাক্স পরিশোধ করেছে। 13,700 টিরও বেশি সেভার তিন মাসের মেয়াদে পুনরুদ্ধার ফর্ম জমা দিয়েছে, প্রতিটি গড়ে £3,539 পুনরুদ্ধার করেছে।
এইচএম রেভিনিউ অ্যান্ড কাস্টমস (এইচএমআরসি) থেকে পাওয়া ডেটা পেনশন নমনীয়তা নিয়মের অধীনে ওভারট্যাক্সেশনের চলমান সমস্যা দেখায়, 2015 থেকে মোট রিফান্ড এখন £1.5 বিলিয়ন ছাড়িয়ে গেছে। কুইল্টারের সুপারঅ্যানুয়েশন পলিসির প্রধান জন গ্রিয়ার বলেছেন যে এটি “অসাধারণ” যে পেনশন স্বাধীনতা চালু হওয়ার এক দশক পরেও হাজার হাজার লোককে ওভারট্যাক্স করা হচ্ছে, পরিশোধের উপর নির্ভর না করে ত্রুটি রোধ করার জন্য সংস্কারের আহ্বান জানিয়েছেন। তিনি যোগ করেছেন: “ব্যবস্থাটি খুব স্থিতিস্থাপকতার বিরুদ্ধে কাজ করে চলেছে যা এটিকে উন্নীত করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছিল৷ যদিও HMRC দ্রুত পরিশোধের জন্য পরিবর্তন করেছে, এই পরিসংখ্যানগুলি দেখায় যে অন্তর্নিহিত সমস্যাটি রয়ে গেছে৷
“PAYE সিস্টেমটি নিয়মিত কর্মসংস্থান আয়ের জন্য তৈরি করা হয়েছিল, একমুঠো পেনশন উত্তোলনের জন্য নয়, এবং এটি অবসরপ্রাপ্তদের জন্য অপ্রয়োজনীয় জটিলতা তৈরি করছে।”
এজে বেলের পাবলিক পলিসি ডিরেক্টর টম সেলবি বলেছেন যে এই পরিসংখ্যানগুলি “সম্ভবত শুধুমাত্র আইসবার্গের ডগা হতে পারে”, কারণ তারা শুধুমাত্র সেই লোকদের ধরে যারা প্রাসঙ্গিক HMRC পুনরুদ্ধার ফর্ম পূরণ করে।
তিনি বলেছিলেন: “প্রকৃতপক্ষে, অনেক লোক কর বছরের শেষে তাদের বিষয়গুলি সাজানোর জন্য HMRC এর উপর নির্ভর করবে।”
সরকার 2025 সালের এপ্রিল মাসে তার ট্যাক্স কোড প্রক্রিয়াটি সংস্কার করেছে যাতে করে জনগণকে জরুরী কোড থেকে আরও দ্রুত সঠিক পরিমাণে ট্যাক্স প্রদান করা যায়। যাইহোক, মিঃ সেলবি উল্লেখ করেছেন: “এটি তাদের সাহায্য করে না যারা একমুঠো টাকা তুলে নিচ্ছেন, যাদেরকে প্রচন্ডভাবে কর দিতে হবে।”
কেন সেভারদের পেনশন উত্তোলনের উপর আরো কর আরোপ করা হয়?
2015 সাল থেকে, HMRC কর বছরের প্রথম নমনীয় পেনশন উত্তোলনের উপর “মাস 1” ভিত্তিতে কর আরোপ করেছে।
এই পদ্ধতিটি একজন ব্যক্তির বার্ষিক কর ভাতাকে 12 দ্বারা ভাগ করে এবং সেগুলিকে এমনভাবে প্রয়োগ করে যেন পেমেন্টটি একটি নিয়মিত মাসিক আয়, যার ফলে সঞ্চয়কারীদের প্রায়ই হাজার হাজার পাউন্ডে অপ্রত্যাশিতভাবে বড় ট্যাক্স বিলের সম্মুখীন হতে হয়।
যদিও যারা নিয়মিত অর্থপ্রদান করেন বা বছরে একাধিক প্রত্যাহার করেন তারা সাধারণত HMRC-এর সিস্টেমের মাধ্যমে স্বয়ংক্রিয়ভাবে সংশোধন করা হয়, যে কেউ একমুঠো টাকা উত্তোলন করলে তাদের অস্থায়ীভাবে পকেট থেকে বাকি থাকতে পারে যতক্ষণ না তারা অতিরিক্ত পরিশোধ করা ট্যাক্স পুনরুদ্ধার করে।
মিঃ সেলবি বলেছেন: “আপনার টাকা 30 দিনের মধ্যে ফেরত পাওয়া সম্ভব, কিন্তু আপনি যদি আপনার টাকা ফেরত পেতে তিনটি HMRC ফর্মের মধ্যে একটি পূরণ করেন তবেই। আপনি যদি এটি না করেন, তাহলে ট্যাক্স বছরের শেষে অর্থ প্রদানের জন্য আপনি HMRC-এর দক্ষতার উপর নির্ভরশীল হবেন।”
কীভাবে ওভারট্যাক্সিং এড়ানো যায়
একটি উপায় সঞ্চয়কারীরা যারা কর বছরে একক প্রত্যাহারের পরিকল্পনা করছেন তারা সম্ভাব্যভাবে একটি বড় ওভারট্যাক্সেশন বিলের ধাক্কা এড়াতে পারে তা হল প্রথমে ধারণাগত প্রত্যাহার করা। উদাহরণস্বরূপ, £1 প্রত্যাহার, বা আপনি করতে পারেন এমন ক্ষুদ্রতম পরিমাণ।
মিঃ সেলবি বলেছেন: “এর মানে হওয়া উচিত যে HMRC দ্বিতীয়, বড় টাকা তোলার ক্ষেত্রে সঠিক ট্যাক্স কোড প্রয়োগ করতে সক্ষম।”
টাকা ফেরত দাবি কিভাবে
যারা ড্রডাউনের মাধ্যমে আয়ের একটি স্থির উৎস নিচ্ছেন তাদের কোনো ব্যবস্থা নেওয়ার দরকার নেই, কারণ HMRC আপনার ট্যাক্স কোড সামঞ্জস্য করবে তা নিশ্চিত করার জন্য যে বছরে, আপনি সঠিক পরিমাণে কর আদায় করেছেন।
যাইহোক, যদি আপনি একবার প্রত্যাহার করেন তবে আপনাকে তিনটি ফর্মের মধ্যে একটি পূরণ করতে হবে বা ট্যাক্স বছরের শেষে আপনাকে সঠিক অবস্থানে আনতে HMRC এর উপর নির্ভর করতে হবে।
এজে বেলের মতে, আপনাকে যে ফর্মটি পূরণ করতে হবে তা নির্ভর করবে আপনি কীভাবে আপনার অবসরের পাত্রটি অ্যাক্সেস করেছেন তার উপর:
- আপনি যদি নমনীয়ভাবে আপনার পেনশন গ্রহণ করে আপনার পাত্র খালি করে থাকেন এবং এখনও কাজ করছেন বা সুবিধা পাচ্ছেন, তাহলে আপনাকে P53Z ফর্মটি পূরণ করতে হবে,
- আপনি যদি নমনীয়ভাবে আপনার পেনশন গ্রহণ করে আপনার পাত্রটি খালি করে থাকেন এবং কাজ না করেন বা সুবিধা পান, তাহলে আপনাকে P50Z ফর্মটি পূরণ করতে হবে,
- আপনি যদি আপনার পেনশন পাটের কিছু অংশ নমনীয়ভাবে পেয়ে থাকেন, তাহলে P55 ফর্মটি ব্যবহার করুন।
যদি আপনি সঠিক ফর্মটি পূরণ করেন, HMRC বলে যে আপনি 30 দিনের মধ্যে যেকোন অতিরিক্ত ট্যাক্সের ফেরত পাবেন।
